So many immigrants make their way to Denmark on Schengen visa each year and end up joining the country’s labor market. Whether one comes as a student, seasonal worker, accompanying family, family reunification or asylum seeker, at some point, working comes in. With working in Denmark comes the question of filling tax returns and law demands on you as a resident worker in Denmark.
Поверьте, очень многие не могут понять, чего от них требуют налоговые законы как от иностранцев, работающих в Дании. К сожалению, непонимание датских налоговых правил и требований может легко подвергнуть вас множеству штрафов и других юридических проблем, которые в конечном итоге испортят все плавное пребывание в стране.
Если говорить начистоту, то, проживая в Дании и получив номер CPR, вы автоматически становитесь обязанным платить налог на все доходы, получаемые в стране. Неважно, какой доход вы получаете — от налоговой карты A, налоговой карты B или от предпринимательской деятельности. Вы и ваш работодатель обязаны своевременно платить все необходимые налоги.
Кто должен платить налоги в Дании?
Датские власти очень строго следят за уплатой налогов с доходов физических и юридических лиц. На самом деле, уровень проверки, которую проводят датские налоговые органы и другие соответствующие ведомства, гарантирует, что никто не уйдет от выполнения налоговых обязательств. Что касается налоговых вопросов в Дании, то их нужно решать с первого дня получения вида на жительство.
Если говорить прямо и точно, то любой человек из любой страны, имеющий вид на жительство и работающий в Дании на любой работе, должен обязан платить налоги в Дании . В Дании нет исключений, когда речь идет об уплате налогов, и именно этого не понимают многие иммигранты, в результате чего они оказываются втянутыми в уродливую игру в кошки-мышки с налоговыми органами — но, конечно, в конечном итоге проигрывают именно частные лица.
Помните, что именно налоги, которые платят в Дании частные лица и компании, позволяют правительству бесперебойно работать. Прославленная система социального обеспечения в Дании существует во многом благодаря налоговому усердию тех, у кого есть такая обязанность. Поэтому, как часть хорошего гражданина, уплата налогов никогда не должна быть выгодной. В конце концов, вы действительно видите, как ваши налоги работают на вас во многих отношениях, включая надлежащие системы здравоохранения, хорошие дороги, семейные пособия, пособия на детей, хорошо оснащенные системы образования и так далее.
Категории налоговых обязательств в Дании
Для ясности, лица, имеющие привязанность к месту жительства или интересы в Дании, обязаны платить налоги, соответствующие их категории. Конечно, система налогообложения в Дании прогрессивная, что означает, что те, кто зарабатывает больше, должны платить больше налогов.
Полное налоговое обязательство в Дании
Полная налоговая ответственность в Дании — это наивысший уровень налоговых обязательств, которые несет любое физическое или юридическое лицо. Здесь вы должны быть готовы заплатить все налоги. Это означает, что все доходы, полученные в виде заработной платы и капитала в Дании и за ее пределами, полностью подлежат налогообложению в Дании. Такое полное налоговое обязательство возникает у людей, проживших в Дании шесть и более месяцев подряд.
Ограниченная налоговая ответственность
Лица, работающие в Дании, но проживающие в своей стране или стране за пределами Дании, облагаются налогом в ограниченном размере. Как правило, такие люди с ограниченными налоговыми обязательствами совершают челночные рейсы между Данией и своей страной. Такая же степень ограниченного налогообложения применяется, если такое лицо имеет личные и экономические интересы в Дании.
You can also read more on dual residency tax obligations here .
Налоговая карта A и Налоговая карта B в Дании
Получение жилья, банковского счета, сердечно-легочной реанимации и желтой карточки в Дании очень важно для вашего беспрепятственного пребывания в стране. Но присвоенная налоговая карточка также считается еще одним ключевым компонентом для вступления в датскую систему. Прекрасно зная, что работа в Дании должна быть оформлена документально, а сотрудники должны подписать все необходимые бумаги, чтобы сделать контракт официальным, уплата налогов должна быть выполнена эффективно.
Время от времени вы будете слышать, как люди говорят о налоговой карте A и налоговой карте B, особенно в марте и апреле, когда в Дании подают декларации и получают выплаты по налогам. На самом деле, внимательное и эффективное отношение налогового агентства к налогам и учету в Дании приносит свои плоды, когда люди получают много возвратов или те, кто заплатил меньше, получают претензии. Все настолько четко и прозрачно задокументировано, что ни налоговому агентству, ни организации, имеющей налоговые обязательства, не нужно ввязываться в ненужные ссоры.
Хотя не многие говорят об этом, но для того, чтобы жить в Дании безбедно, многие люди, в том числе и иммигранты, берут дополнительную работу. В основном у вас будет основная работа, за которую работодатель отчисляет налоги в налоговую службу, а затем вы будете заниматься побочной деятельностью. Именно в этот момент становится актуальным тип налоговой карты.
Заполнение налоговых деклараций для Налоговой карты A в Дании
Налоговая карточка А означает запись о подоходном налоге, прикрепленную к вашему необлагаемому доходу. Дания, как и любая другая ответственная страна, заботится о благосостоянии своего народа и позволяет людям зарабатывать минимальный доход. С таких минимальных доходов не нужно взимать налоги.
Этот необлагаемый налогом доход называется fradrag, или необлагаемая налогом ежемесячная сумма. Налоги начисляются только на деньги, заработанные сверх этого необлагаемого налогом дохода. По сути, эта налоговая карта A берется с вашего основного места работы, где вы получаете наибольший доход.
Заполнение налоговых деклараций для налоговой карты B в Дании
Налоговая карточка B, используемая в датской системе налогообложения, означает основной доход. Он относится к любому доходу, с которого до сих пор не были удержаны налоги и отчисления на рынок труда. В основном это актуально для фрилансеров, бизнесменов и онлайн-работников, чьи работодатели не удерживают необходимые налоги перед их выплатой.
Выполнение требований налоговой карты B требует предельной честности и полного декларирования. Как бы сотрудник ни удерживал необходимые налоги, записи об их уплате так или иначе можно найти. В случае возникновения споров такие записи будут сопоставляться с вашими налоговыми переводами. Несоответствие означает, что вы не выполнили требования налоговой службы, и поэтому может быть наложен штраф.
