การกรอกแบบแสดงรายการภาษีในฐานะผู้อพยพในเดนมาร์ก

So many immigrants make their way to Denmark on Schengen visa each year and end up joining the country’s labor market. Whether one comes as a student, seasonal worker, accompanying family, family reunification or asylum seeker, at some point, working comes in. With working in Denmark comes the question of filling tax returns and law demands on you as a resident worker in Denmark. 

เชื่อฉันเถอะ มีคนจำนวนมากที่พยายามทำความเข้าใจว่ากฎหมายภาษีกำหนดให้พวกเขาเป็นอย่างไรในฐานะชาวต่างชาติที่ทำงานในเดนมาร์ก น่าเสียดายที่การไม่เข้าใจกฎระเบียบและข้อกำหนดด้านภาษีของเดนมาร์กอาจทำให้คุณถูกปรับจำนวนมากและปัญหาทางกฎหมายอื่น ๆ มากมายที่ทำลายความราบรื่นในการอยู่ในประเทศได้อย่างง่ายดาย

เพื่อจัดทำบันทึกให้ตรง เมื่อคุณอาศัยอยู่ในเดนมาร์กและได้รับหมายเลข CPR คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ทั้งหมดที่ได้รับในประเทศโดยอัตโนมัติ ไม่สำคัญว่ารายได้ของคุณจะมาจากบัตรภาษี A บัตรภาษี B หรือแหล่งที่มาของธุรกิจ คุณและนายจ้างมีหน้าที่ชำระภาษีที่จำเป็นทั้งหมดให้ตรงเวลา

ใครต้องจ่ายภาษีในเดนมาร์ก?

หากมีสิ่งใดที่ทางการเดนมาร์กเข้มงวดมาก ก็จะต้องชำระภาษีจากรายได้บุคคลและธุรกิจ ในความเป็นจริง ระดับการตรวจสอบที่หน่วยงานด้านภาษีของเดนมาร์กและหน่วยงานอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องดำเนินการ ทำให้มั่นใจได้ว่าจะไม่มีใครหลบหนีจากการปฏิบัติตามพันธกรณีด้านภาษีได้ ดังนั้นสำหรับประเด็นด้านภาษีในเดนมาร์ก เราต้องทำให้ถูกต้องตั้งแต่วันแรกที่ได้รับใบอนุญาตมีถิ่นที่อยู่

หากพูดตามตรงและชัดเจน ใครก็ตามจากประเทศใดก็ตามที่มีใบอนุญาตมีถิ่นที่อยู่และทำงานประเภทใดก็ตามในเดนมาร์กจะ ต้องเสียภาษีในเดนมาร์ก ไม่มีข้อยกเว้นในเดนมาร์กเมื่อพูดถึงการชำระภาษี และนี่คือสิ่งที่ผู้อพยพจำนวนมากไม่เข้าใจ โดยลงเอยด้วยเกมหนูและแมวที่น่าเกลียดกับหน่วยงานด้านภาษี แต่แน่นอนว่าเป็นบุคคลที่พ่ายแพ้ในที่สุด

โปรดจำไว้ว่าภาษีที่บุคคลและบริษัทจ่ายในเดนมาร์กทำให้รัฐบาลสามารถดำเนินงานได้อย่างราบรื่น ระบบประกันสังคมที่มีชื่อเสียงโด่งดังที่ดำเนินการในเดนมาร์กส่วนใหญ่ต้องขอบคุณความตรวจสอบด้านภาษีของผู้ที่มีภาระผูกพันดังกล่าว ดังนั้น ในฐานะส่วนหนึ่งของการเป็นพลเมืองที่ดี การจ่ายภาษีจึงไม่ควรเป็นการต่อรอง ท้ายที่สุดแล้ว คุณจะได้เห็นภาษีของคุณทำงานให้คุณในหลาย ๆ ด้าน รวมถึงระบบการรักษาพยาบาลที่เหมาะสม ถนนที่ดี สวัสดิการครอบครัว สวัสดิการเด็ก ระบบการศึกษาที่มีอุปกรณ์ครบครัน ฯลฯ

ประเภทของภาระภาษีในเดนมาร์ก

เพื่อความชัดเจน ผู้ที่มีสิ่งที่แนบมาเกี่ยวกับถิ่นที่อยู่หรือความสนใจในเดนมาร์กมีหน้าที่ต้องจ่ายภาษีที่ตรงกับประเภทของตน แน่นอนว่าระบบภาษีในเดนมาร์กมีความก้าวหน้าอย่างมาก ซึ่งหมายความว่าผู้ที่มีรายได้มากกว่าจะต้องจ่ายภาษีมากขึ้นจริงๆ

ความรับผิดทางภาษีเต็มรูปแบบในเดนมาร์ก

ความรับผิดทางภาษีเต็มจำนวนในเดนมาร์กถือเป็นภาระผูกพันทางภาษีในระดับสูงสุดที่บุคคลหรือนิติบุคคลใดๆ มี ที่นี่คุณต้องพร้อมที่จะเสียภาษีเต็มจำนวน หมายความว่ารายได้ทั้งหมดที่ได้รับในรูปของเงินเดือนและเงินทุนภายในและภายนอกเดนมาร์กจะต้องเสียภาษีเต็มจำนวนในเดนมาร์ก ความรับผิดทางภาษีเต็มจำนวนประเภทนี้เกิดขึ้นกับผู้ที่อาศัยอยู่ในเดนมาร์กเป็นเวลาหกเดือนขึ้นไปติดต่อกัน

ความรับผิดทางภาษีจำกัด

ผู้ที่ทำงานในเดนมาร์กแต่อาศัยอยู่ในประเทศบ้านเกิดหรือประเทศนอกเดนมาร์กจะต้องเสียภาษีแบบจำกัด โดยทั่วไปแล้วผู้ที่มีภาระผูกพันด้านภาษีจำกัดจะรับส่งระหว่างเดนมาร์กและประเทศบ้านเกิดของตน ขอบเขตเดียวกันของการเก็บภาษีแบบจำกัดจะมีผลใช้หากบุคคลดังกล่าวมีผลประโยชน์ส่วนบุคคลและเศรษฐกิจในเดนมาร์ก

You can also read more on dual residency tax obligations here .

บัตรภาษี A และบัตรภาษี B ในเดนมาร์ก

การได้รับที่อยู่อาศัย บัญชีธนาคาร การทำ CPR และใบเหลืองในเดนมาร์กมีความสำคัญอย่างยิ่งต่อการเข้าพักที่ราบรื่นของคุณ แต่บัตรภาษีที่กำหนดก็ถือเป็นองค์ประกอบสำคัญอีกประการหนึ่งในการเข้าสู่ระบบเดนมาร์ก รู้ดีเกินไปว่าการทำงานในเดนมาร์กจะต้องมีการจัดทำเอกสาร และพนักงานลงนามในเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดอย่างถูกต้องเพื่อแต่งตั้งเจ้าหน้าที่สัญญา การชำระภาษีจะต้องดำเนินการอย่างมีประสิทธิผล

ในบางครั้ง คุณจะได้ยินผู้คนพูดถึงบัตรภาษี A และภาษี B โดยเฉพาะในช่วงเดือนมีนาคมและเมษายน ซึ่งเป็นช่วงที่การยื่นแบบแสดงรายการและรับคืนภาษีเกิดขึ้นในเดนมาร์ก จริงๆ แล้ว วิธีการที่หน่วยงานภาษีจัดการภาษีและบันทึกในเดนมาร์กมีความกระตือรือร้นและมีประสิทธิภาพ จะต้องรับมือเมื่อผู้คนได้รับเงินคืนจำนวนมากหรือผู้ที่จ่ายเงินน้อยกว่าได้รับการเรียกร้อง เช่น ทุกอย่างได้รับการบันทึกไว้อย่างชัดเจนและโปร่งใส โดยที่หน่วยงานภาษีหรือนิติบุคคลที่มีภาระผูกพันด้านภาษีไม่จำเป็นต้องทะเลาะกันโดยไม่จำเป็น

แม้ว่าจะมีคนไม่มากที่พูดแบบนี้ เพื่อใช้ชีวิตอย่างอิสระทางการเงินในเดนมาร์ก ผู้คนจำนวนมาก รวมถึงผู้อพยพก็รวมเอางานพิเศษด้วย โดยพื้นฐานแล้วคุณจะมีงานหลักที่นายจ้างส่งภาษีให้กับหน่วยงานภาษี จากนั้นคุณก็จะมีงานเสริมอื่น เมื่อถึงจุดนี้ประเภทบัตรภาษีมีความเกี่ยวข้อง

การกรอกแบบแสดงรายการภาษีสำหรับบัตรภาษี A ในเดนมาร์ก

บัตรภาษี A หมายถึง บันทึกภาษีเงินได้ที่แนบมากับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีของคุณ เดนมาร์กก็เหมือนกับประเทศอื่นๆ ที่มีความรับผิดชอบ คำนึงถึงสวัสดิภาพของประชาชนและอนุญาตให้พวกเขามีรายได้ขั้นต่ำ ไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้ขั้นต่ำดังกล่าว

รายได้ปลอดภาษีนี้คือสิ่งที่พวกเขาเรียกว่า Fradrag หรือจำนวนเงินต่อเดือนปลอดภาษี ภาษีจะใช้กับเงินที่ได้รับมากกว่ารายได้ปลอดภาษีนี้เท่านั้น โดยพื้นฐานแล้ว บัตรภาษี A ใบนี้มาจากงานหลักของคุณซึ่งคุณมีรายได้มากที่สุด

การกรอกแบบแสดงรายการภาษีสำหรับ บัตรภาษี B ในเดนมาร์ก

บัตรภาษี B ที่ใช้ในระบบภาษีของเดนมาร์กหมายถึงรายได้หลัก เกี่ยวข้องกับรายได้ใดๆ ที่ยังไม่ได้หักภาษีและเงินสมทบตลาดแรงงาน ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับฟรีแลนซ์ นักธุรกิจ และพนักงานออนไลน์ที่นายจ้างไม่ได้หักภาษีที่จำเป็นก่อนที่จะจ่ายเงินให้พวกเขา

การปฏิบัติตามข้อกำหนดของบัตรภาษี B จะต้องมีความซื่อสัตย์และสำแดงอย่างครบถ้วน แม้ว่าพนักงานจะไม่ได้หักภาษีที่จำเป็น แต่ก็สามารถหาบันทึกการชำระเงินได้ บันทึกดังกล่าวจะเป็นขั้นตอนที่ตรงกับการนำส่งภาษีของคุณเมื่อมีข้อพิพาทเกิดขึ้น ความคลาดเคลื่อนหมายความว่าคุณไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีจริงๆ ดังนั้นจึงอาจมีการออกค่าปรับ