Переїжджаєте до Данії вперше з наміром жити довше і заробляти? Тоді краще зупинитися на хвилину і перестати думати лише про те, що життя буде таким цікавим. Данія, безумовно, прекрасна країна для експатів, доки ви не зіткнетеся з данським податковим агентством, відомим як Skattestyrelsen.
Данська влада може блефувати про що завгодно, але тільки не про злочинність, безпеку, охорону здоров’я та податки. Як ви вже знаєте, Данія – соціал-демократична країна. В результаті вразливі люди отримують допомогу через соціальне забезпечення. Щоб підтримувати таку систему, люди, які мають дохід у Данії, повинні сплачувати свою справедливу частку, щоб підтримувати систему в робочому стані. Незалежно від того, чи працюєте ви в Данії, чи маєте бізнес, ваші податкові зобов’язання повинні бути зрозумілими з самого початку.
Як правило, люди, які отримують дохід від оренди, роботи, бізнесу чи будь-чого іншого, мають повне податкове зобов’язання в Данії, якщо чітко не вказано інше. Невиконання податкових зобов’язань призведе до того, що податкова служба буде стежити за вашою справою, а це зовсім не весело. Вони вірять, що люди будуть чесними у своїх податкових деклараціях, але дуже добре розуміють, що деякі неслухняні завжди будуть грати в ігри. Саме такі випадки є свідомим ухиленням від сплати податків. хоча й рідкісні. що податкова карає карально, щоб бути прикладом для будь-кого, хто має подібні думки.
Деякі сміливці влаштовуються на чорну роботу (роботу, за яку працівники не декларують податки), але це велике правопорушення. Роботодавець і працівник, який займається “чорною” роботою в Данії, ризикує отримати суворе покарання від влади. Коротше кажучи, за податкові злочини в Данії не платять. Так чи інакше, вони вас наздоженуть. Чим швидше ви очистите свою податкову інформацію і зробите правильні декларації, тим краще буде ваше життя в Данії.
Будьте уважними та обдуманими, переїжджаючи до Данії
Переїзд зі своєї країни, щоб жити в абсолютно іншій країні, – це не прогулянка в парку. Більшість людей не може уявити, наскільки це може бути складно. Тому, перш ніж переїжджати, ви повинні мати чітку мету переїзду. Такою причиною має бути щось, що буде діяти як мотиватор, коли справи стануть складними.
Коли мова йде про переїзд до Данії, яка офіційно є 10-ю конкурентоспроможною економікою світу, необхідно врахувати кілька порад. Громадяни Данії процвітають у своєму знаменитому високому рівні життя. Данська економіка також має потенціал для надання широких державних соціальних гарантій.
По суті, Данія стала країною чистої імміграції, і більшість іммігрантів походять з Європи. Це означає, що Данія часто приймає достатню кількість експатів. Як емігранту вам потрібен податковий путівник, який допоможе вам розібратися з вашими податковими зобов’язаннями.
Посібник з податку на експатріантів у Данії
Данія посідає одне з найвільніших місць в Індексі економічної свободи та Економічній свободі світу. Навіть якщо ви плануєте залишитися в Данії на деякий час або більше ніж на 6 місяців, працюючи в країні, ви зобов’язані сплачувати податки. Тому немає необхідності турбуватися про те, що ви емігрант у Данії.
Путівник по країні “Податковий самаритянин” пропонує загальний огляд податкового середовища Данії. Крім того, в ній детально пояснюється, як данський податок вплине на податкову декларацію іноземця у вашій країні, якщо ви є експатом у Данії.
Ви знаєте, що як платник податків, весь світовий дохід підлягає оподаткуванню та звітності. Будь-який емігрант зобов’язаний щорічно подавати податкову декларацію. Так само це стосується і Данії. У Данії податкові режими для різних класів доходів значно відрізняються.
Існують певні пільги для експатів, які звільняються від сплати податків. Однак ваша країна зараховує цей дохід до валового доходу як заробіток експата. З цієї причини існує низка міркувань, які стосуються податкових зобов’язань експатів у Данії. Давайте розглянемо деякі з цих міркувань разом.
Податок на доходи нерезидентів у Данії
Так само, як резиденти Данії підлягають оподаткуванню, так само оподатковуються і нерезиденти. Резиденти сплачують податок на прибуток у всьому світі, тоді як нерезиденти сплачують податок на джерело доходу в Данії. Якщо ви постійно проживаєте або перебуваєте в Данії більше 6 місяців, ви автоматично стаєте резидентом.
Однак для вивчення цього предмета необхідні загальні базові знання. Відділ податку на прибуток. Прибутковий податок поділяється на чистий дохід від капіталу та особистий дохід. Крім того, щоб пояснити це більш детально, особистий дохід складається з особистого доходу плюс або мінус чистий дохід від капіталу та дозволені відрахування.
Таким чином, іноземці, які працюють на роботодавця-резидента Данії, підпадають під дію спеціального податкового режиму. Дохід від заробітної плати оподатковується за єдиною ставкою 32,84%, яка також включає в себе 8% податок на ринок праці. Очікується, що він триватиме 84 місяці. Після закінчення цього терміну емігрант зобов’язаний сплачувати звичайний прибутковий податок. Будь-який інший дохід, крім заробітної плати, отриманий у спеціальному режимі, підлягає оподаткуванню за звичайною прогресивною ставкою податку.
Податковий рік у Данії
Податковий рік – це, як правило, календарний рік. У Данії податковий рік – це також календарний рік. Перед закінченням кожного календарного року для кожного платника податків подається декларація про авансовий дохід. Наприкінці кожного податкового року ви повинні подати податкову декларацію до кінця червня
Розуміння утримання податку на доходи нерезидентів у Данії
Якщо ви є акціонером-іноземцем, то ви сплачуєте 27% податку на дивіденди, що утримується у джерела виплати. У багатьох випадках будь-яка особа, яка має право на застосування угоди про нижчу податкову ставку, подає заяву на відшкодування обов’язкових утримань, передбачених законом. Це можливо через податкові органи Данії.
Однак були зроблені кроки щодо надання податкових пільг, щоб запобігти подвійному оподаткуванню експатів. Данія уклала угоду про тоталізацію з іншими країнами. Поговоримо про податкові угоди, які зазвичай називають угодами про уникнення подвійного оподаткування. Така угода захищає експатів у Данії від подвійного оподаткування. Якщо ви маєте право на оподаткування ваших доходів як у вашій країні громадянства, так і в Данії, то ця угода захистить вас.
Для більшості експатів необхідно чітко переглянути джерела доходів у Данії та країні громадянства. Це можливо завдяки допомозі міжнародних податкових фахівців. Це допоможе подати відповідну заявку на отримання будь-яких пільг за договором.
Податкові вимоги до експатріантів у Данії
Якщо ви випадково працюєте за кордоном, можливо, ви повинні відповідати вимогам щодо заповнення для виконання податкових зобов’язань. В іншому випадку ви не зможете отримати бажані податкові пільги. Звільнення від сплати податків та іноземний податковий кредит надаються лише експатам з правильно заповненими податковими деклараціями.
Спеціальні податкові схеми в Данії дозволяють іноземним дослідникам та працівникам мати шанс отримати спеціальний та сприятливий податковий режим. Це означає, що будь-які державні установи та компанії тепер мають можливість залучати та утримувати висококваліфікований іноземний персонал.
