Viele Einwanderer kommen nach Dänemark mit einem Schengen-Visum jedes Jahr nach Dänemark und fügen sich in den Arbeitsmarkt des Landes ein. Egal, ob man als Student, Saisonarbeiter, mitreisender Familienangehöriger, Familienzusammenführung oder Asylbewerber kommt, irgendwann kommt die Arbeit dazu. Mit der Arbeit in Dänemark kommt die Frage des Ausfüllens von Steuererklärungen und gesetzliche Anforderungen an Sie als in Dänemark ansässigen Arbeitnehmer.
Glauben Sie mir, viele haben Schwierigkeiten, wirklich zu verstehen, was die Steuergesetze von ihnen als in Dänemark arbeitenden Ausländern verlangen. Wenn Sie die dänischen Steuervorschriften und -anforderungen nicht verstehen, können Sie sich leider leicht einer Menge Geldstrafen und anderer rechtlicher Probleme aussetzen, die den reibungslosen Aufenthalt im Land ruinieren.
Zur Klarstellung: Sobald Sie in Dänemark leben und eine CPR-Nummer erhalten, sind Sie automatisch für alle in Dänemark erzielten Einkünfte steuerpflichtig. Dabei spielt es keine Rolle, ob Ihr Einkommen aus Steuerkarte A, Steuerkarte B oder aus geschäftlichen Quellen stammt. Sie und Ihr Arbeitgeber sind verpflichtet, alle erforderlichen Steuern pünktlich zu zahlen.
Wer muss in Dänemark Steuern zahlen?
Wenn es etwas gibt, worauf die dänischen Behörden sehr streng achten, dann ist es die Zahlung von Steuern auf das Einkommen von Privatpersonen und Unternehmen. Das hohe Maß an Kontrolle, das die dänischen Steuerbehörden und andere zuständige Stellen ausüben, stellt sicher, dass sich niemand der Erfüllung seiner steuerlichen Pflichten entziehen kann. Was also die steuerlichen Aspekte in Dänemark betrifft, so muss man vom ersten Tag der Erteilung der Aufenthaltsgenehmigung an alles richtig machen.
Um es ganz klar und deutlich zu sagen: Jeder, der aus einem beliebigen Land kommt, eine Aufenthaltsgenehmigung hat und in Dänemark irgendeine Arbeit ausübt, ist in Dänemark steuerpflichtig . In Dänemark gibt es keine Ausnahme, wenn es um die Zahlung von Steuern geht, und das ist es, was so viele Einwanderer nicht verstehen und in einem hässlichen Katz-und-Maus-Spiel mit den Steuerbehörden enden – aber natürlich sind es die Einzelnen, die letztendlich verlieren.
Vergessen Sie nicht, dass es die Steuern, die Privatpersonen und Unternehmen in Dänemark zahlen, sind, die es der Regierung leicht machen, den Betrieb aufrechtzuerhalten. Das berühmte dänische Sozialversicherungssystem ist größtenteils dem steuerlichen Fleiß derjenigen zu verdanken, die eine solche Verpflichtung haben. Als Teil eines guten Bürgers sollte das Zahlen von Steuern also niemals ein Schnäppchen sein. Schließlich können Sie sehen, dass Ihre Steuern in vielerlei Hinsicht für Sie arbeiten, z. B. in Form eines guten Gesundheitssystems, guter Straßen, Familienleistungen, Kindergeld, gut ausgestatteter Bildungssysteme und so weiter.
Kategorien der Steuerpflicht in Dänemark
Aus Gründen der Klarheit sind Personen mit Wohnsitz oder Interessen in Dänemark verpflichtet, die ihrer Kategorie entsprechenden Steuern zu zahlen. Natürlich ist das Steuersystem in Dänemark progressiv, was bedeutet, dass diejenigen, die mehr verdienen, auch mehr Steuern zahlen müssen.
Volle Steuerpflicht in Dänemark
Die volle Steuerpflicht in Dänemark ist die höchste Stufe der Steuerpflicht, die eine natürliche oder juristische Person hat. Hier müssen Sie bereit sein, die vollen Steuern zu zahlen. Das bedeutet, dass alle Einkünfte in Form von Gehalt und Kapital innerhalb und außerhalb Dänemarks in vollem Umfang der dänischen Besteuerung unterliegen. Diese Art der vollen Steuerpflicht gilt für Personen, die sechs Monate und länger ununterbrochen in Dänemark gelebt haben.
Beschränkte Steuerpflicht
Personen, die in Dänemark arbeiten, aber in ihrem Heimatland oder in einem Land außerhalb Dänemarks leben, unterliegen einer begrenzten Besteuerung. Typischerweise pendeln solche Personen mit begrenzten Steuerpflichten zwischen Dänemark und ihrem Heimatland. Der gleiche Umfang der beschränkten Besteuerung gilt, wenn eine solche Person persönliche und wirtschaftliche Interessen in Dänemark hat.
Weitere Informationen über die steuerlichen Pflichten bei doppeltem Wohnsitz finden Sie auch hier .
Steuerkarte A und Steuerkarte B in Dänemark
Wohnung, Bankkonto, HLW und gelbe Karte in Dänemark zu bekommen, ist für einen reibungslosen Aufenthalt sehr wichtig. Die zugewiesene Steuerkarte ist aber auch ein weiterer wichtiger Baustein für den Zugang zum dänischen System. Da wir nur zu gut wissen, dass die Arbeit in Dänemark dokumentiert werden muss und die Arbeitnehmer alle notwendigen Papiere unterschreiben müssen, um den Vertrag offiziell zu machen, muss die Steuerzahlung effektiv erfolgen.
Von Zeit zu Zeit hört man von Steuerkarte A und Steuer B, vor allem in den Monaten März und April, wenn in Dänemark die Steuererklärungen abgegeben und die Steuern zurückgezahlt werden. Die Sorgfalt und Effizienz, mit der die Steuerbehörde in Dänemark mit Steuern und Unterlagen umgeht, macht sich tatsächlich bemerkbar, wenn die Menschen so viele Rückerstattungen erhalten oder diejenigen, die weniger gezahlt haben, Forderungen stellen. So ist alles so klar und transparent dokumentiert, dass sich weder das Finanzamt noch der Steuerpflichtige in unnötige Querelen verstricken muss.
Auch wenn es nicht viele sagen, um ein finanziell freies Leben in Dänemark zu führen, nehmen viele Menschen, auch Einwanderer, zusätzliche Jobs an. Im Grunde haben Sie eine Hauptbeschäftigung, für die der Arbeitgeber Steuern an das Finanzamt abführt, und eine weitere Nebenbeschäftigung. An diesem Punkt wird die Art der Steuerkarte relevant.
Ausfüllen der Steuererklärung für die Steuerkarte A in Dänemark
Steuerkarte A bedeutet, dass Ihr nicht steuerpflichtiges Einkommen mit einer Lohnsteuerbescheinigung versehen ist. Dänemark kümmert sich wie jedes andere verantwortungsvolle Land um das Wohlergehen seiner Bürger und ermöglicht ihnen ein Mindesteinkommen. Auf solche Mindesteinkommen müssen keine Steuern erhoben werden.
Dieses steuerfreie Einkommen nennt man fradrag oder den steuerfreien monatlichen Betrag. Steuern fallen nur auf das Geld an, das über diesem steuerfreien Einkommen liegt. Diese Steuerkarte A bezieht sich im Wesentlichen auf Ihre Haupttätigkeit, bei der Sie das meiste Einkommen erzielen.
Ausfüllen der Steuererklärung für die Steuerkarte B in Dänemark
Die im dänischen Steuersystem verwendete Steuerkarte B bezeichnet das Primäreinkommen. Sie bezieht sich auf alle Einkünfte, von denen bisher keine Steuern und Arbeitsmarktbeiträge abgezogen wurden. Sie wird vor allem für Freiberufler, Gewerbetreibende und Online-Arbeitnehmer relevant, deren Arbeitgeber die erforderlichen Steuern nicht erst einbehalten, bevor sie ausgezahlt werden.
Die Erfüllung der Anforderungen auf der Steuerkarte B erfordert ein Höchstmaß an Ehrlichkeit und eine vollständige Erklärung. Auch wenn der Arbeitnehmer die erforderlichen Steuern nicht einbehalten hat, lassen sich irgendwie Zahlungsbelege finden. Diese Aufzeichnungen werden im Falle eines Rechtsstreits mit Ihren Steuerüberweisungen abgeglichen. Eine Diskrepanz würde bedeuten, dass Sie den Steuerforderungen nicht wirklich nachgekommen sind, so dass eine Strafe verhängt werden kann.
