Veel immigranten komen naar Denemarken met een Schengenvisum elk jaar en komen terecht op de arbeidsmarkt van het land. Of je nu komt als student, seizoenarbeider, gezinsbegeleider, gezinshereniger of asielzoeker, op een bepaald moment moet je werken. Werken in Denemarken brengt de belastingaangifte doen en wettelijke verplichtingen voor jou als werknemer in Denemarken.

Geloof me, velen hebben moeite om echt te begrijpen wat de belastingwetgeving van hen verlangt als buitenlanders die in Denemarken werken. Helaas kan het niet begrijpen van de Deense belastingregels en -vereisten je gemakkelijk blootstellen aan een hoop boetes en andere juridische problemen die uiteindelijk je vlotte verblijf in het land verpesten.

Voor alle duidelijkheid: zodra je in Denemarken woont en een CPR-nummer krijgt, moet je automatisch belasting betalen over alle inkomsten die je in het land verdient. Het maakt niet echt uit of je inkomen van Belastingkaart A, Belastingkaart B of uit zakelijke bronnen komt. Jij en je werkgever hebben de plicht om alle nodige belastingen op tijd te betalen.

Wie moet belasting betalen in Denemarken?

Als er iets is waar de Deense autoriteiten erg streng op zijn, dan is het wel op het betalen van belasting van individuele en zakelijke inkomsten. Het niveau van controle dat de Deense belastingdienst en andere relevante instanties uitvoeren, zorgt ervoor dat niemand zijn belastingverplichtingen ontloopt. Wat de belastingkwesties in Denemarken betreft, moet je het dus echt goed aanpakken vanaf de eerste dag dat je een verblijfsvergunning krijgt.

Om maar meteen met de deur in huis te vallen: iedereen uit welk land dan ook die een verblijfsvergunning heeft en in Denemarken werkt, wat voor baan dan ook, is belastingplichtig in Denemarken . Er is geen uitzondering in Denemarken als het gaat om het betalen van belasting en dit is wat veel immigranten niet begrijpen, waardoor ze in een lelijk kat-en-muis-spel terechtkomen met de belastingdienst – maar natuurlijk zijn het de individuen die uiteindelijk verliezen.

Vergeet niet dat het de belastingen zijn die particulieren en bedrijven in Denemarken betalen die het de overheid gemakkelijk maken om haar activiteiten soepel te laten verlopen. Het beroemde socialezekerheidsstelsel in Denemarken is grotendeels te danken aan de belastingijver van degenen die een dergelijke verplichting hebben. Als onderdeel van goed burgerschap zou belasting betalen dus nooit een koopje moeten zijn. Je ziet immers dat je belastinggeld op allerlei manieren voor je werkt, zoals goede gezondheidszorg, goede wegen, gezinsbijslagen, kinderbijslag, goed uitgeruste onderwijssystemen enzovoort.

Categorieën van belastingverplichtingen in Denemarken

Voor de duidelijkheid: mensen met een woonplaats of belangen in Denemarken zijn verplicht om belastingen te betalen die overeenkomen met hun categorie. Natuurlijk is het belastingstelsel in Denemarken progressief, wat betekent dat degenen die meer verdienen meer belasting moeten betalen.

Volledige belastingplicht in Denemarken

Volledige belastingplicht in Denemarken is de hoogste mate van belastingplicht die een persoon of entiteit heeft. Hier moet je bereid zijn om volledige belastingen te betalen. Dit betekent dat alle inkomsten in de vorm van salaris en kapitaal binnen en buiten Denemarken volledig belast worden in Denemarken. Dit soort volledige belastingplicht geldt voor mensen die zes maanden of langer achtereen in Denemarken hebben gewoond.

Beperkte belastingplicht

Mensen die in Denemarken werken maar in hun eigen land of een land buiten Denemarken wonen, zijn beperkt belastingplichtig. Meestal pendelen zulke mensen met beperkte belastingverplichtingen tussen Denemarken en hun thuisland. Dezelfde mate van beperkte belasting is van toepassing als een dergelijke persoon persoonlijke en economische belangen heeft in Denemarken.

Je kunt ook meer lezen over belastingverplichtingen voor dubbele verblijfplaats hier .

Belastingkaart A en belastingkaart B in Denemarken

Huisvesting, een bankrekening, reanimatie en een gele kaart in Denemarken zijn erg belangrijk voor een soepel verblijf. Maar een toegewezen belastingkaart is ook een belangrijk onderdeel van je toegang tot het Deense systeem. We weten maar al te goed dat werken in Denemarken moet worden gedocumenteerd en dat werknemers alle benodigde papieren moeten ondertekenen om het contract officieel te maken.

Van tijd tot tijd zul je mensen horen praten over belastingkaart A en belastingkaart B, vooral in de maanden maart en april wanneer het indienen van aangiften en het terugkrijgen van belastingen in Denemarken gebeurt. Eigenlijk komt de scherpe en effectieve manier waarop de belastingdienst omgaat met belastingen en administratie in Denemarken pas echt goed tot zijn recht als mensen uiteindelijk zo veel terugbetalingen krijgen of als mensen die minder hebben betaald claims ontvangen. Alles is zo duidelijk en transparant gedocumenteerd dat de belastingdienst of entiteit met belastingverplichtingen geen onnodige ruzie hoeft te maken.

Hoewel niet veel mensen dit zullen zeggen, nemen veel mensen, inclusief immigranten, extra baantjes om een financieel vrij leven te leiden in Denemarken. Je hebt in principe je hoofdbaan waarvoor de werkgever belasting afdraagt aan de belastingdienst en dan heb je nog een bijbaan. Op dit punt wordt het type belastingkaart relevant.

Belastingaangifte invullen voor Belastingkaart A in Denemarken

Belastingkaart A is een inkomstenbelastingsaangifte bij je niet-belastbare inkomen. Denemarken denkt, net als elk ander verantwoordelijk land, aan het welzijn van zijn mensen en staat toe dat ze een minimuminkomen verdienen. Op dergelijke minimuminkomens hoeven geen belastingen te worden geheven.

Dit belastingvrije inkomen noemen ze fradrag of het belastingvrije maandelijkse bedrag. Belastingen zijn alleen van toepassing op geld dat wordt verdiend boven dit belastingvrije inkomen. In principe trekt deze belastingkaart A van je hoofdbaan waar je het meeste inkomen verdient.

Belastingaangifte invullen voor belastingkaart B in Denemarken

Belastingkaart B zoals gebruikt in het Deense belastingstelsel betekent primair inkomen. Het heeft betrekking op alle inkomsten waarop tot nu toe nog geen belasting en arbeidsmarktbijdragen zijn ingehouden. Het is vooral relevant voor freelancers, zakenmensen en online werknemers van wie de werkgever niet eerst de nodige belastingen inhoudt voordat hij ze uitbetaalt.

Om te voldoen aan de vereisten op belastingkaart B is uiterste eerlijkheid en volledige aangifte vereist. Ook al heeft de werknemer misschien niet de nodige belastingen ingehouden, toch kan er op de een of andere manier een betalingsbewijs worden gevonden. Dergelijke gegevens worden vergeleken met je belastingafdrachten wanneer er een geschil ontstaat. Een discrepantie zou betekenen dat je niet echt hebt voldaan aan de belastingeisen en dus kan er een boete worden opgelegd.