Когда вы смотрите на то, как хорошо организованы системы и как люди эффективно получают необходимые социальные услуги, не обманывайтесь, думая, что финансирование приходит легко. В Дании существует множество уровней налогов, которые перераспределяют ресурсы для всех. Правительство Дании ведет себя как настоящий старший брат, который сидит и следит за тем, чтобы каждый добросовестный работник в стране получал достойную жизнь.
As a resident in Denmark, you will likely be unsure which taxes are levied on you whenever you earn or buy something. It may take you a long time or not even manage at all to really internalize your tax obligations in Denmark. If you are someone who selfishly wants to have a good pay slip balance after a long working month then Denmark is not a place for you. Unless you value the strong social system in Denmark, you may get this feeling that the government is taking just too much from you in taxes to support the system.
Корпоративные налоги в Дании
Если вы собираетесь открыть компанию в Дании, то корпоративный налог будет составлять 22%. Тем не менее, корпоративные налоги зависят от того, где располагается компания — в Дании или за ее пределами. Компания-резидент Дании платит полное налогообложение, поскольку считается, что все ее доходы получены на территории страны. Компании, зарегистрированные в других странах, но ведущие деятельность в Дании, облагаются ограниченным корпоративным налогом.
Подоходный налог в Дании
Anybody who has signed up for and is working in Denmark must pay taxes to the government through the tax agency called Skattestyrelsen. Danish employers are very truthful and honest with the government which means that they will not engage in the monkey business of engaging you in “black jobs”-a term used in referring to working without approval of residence and taxation.
Вы и работодатель обязаны постоянно следить за тем, чтобы ваши доходы были точно зафиксированы налоговыми органами. Налоговое мошенничество в Дании строго запрещено и влечет за собой тюремное заключение, штраф или то и другое в зависимости от совокупной суммы уклонения от уплаты налогов.
Конкретные ставки подоходного налога не установлены, но они зависят от установленных скобок. Одним словом, люди платят налоги не по одинаковым ставкам. Датский Скат использует прогрессивные налоговые скобки, при которых люди с высоким доходом платят больше, со средним доходом — меньше, а люди с очень низким доходом освобождаются от уплаты налогов.
Знать, к какой категории налогоплательщиков вы относитесь в тот или иной момент времени, полезно, поскольку это позволяет избежать привлечения вас к ответственности за налоговое мошенничество.
Налоговые декларации в Дании
Anyone who has lived in and paid taxes in Denmark will agree that the taxes are high, especially for people who want to accumulate quick capital. However, the transparency in which taxes are administered makes it attractive. The tax return system in Denmark is one that is appreciated by every taxpayer. Not later than 1 July of the end of a tax year (31 December), the tax authority requires individual taxpayers to file tax returns. The Danish tax authority will give tax cards to taxpayers based on their assessed incomes for the previous income year. It is important to have a tax card because without any, the tax authority withholds up to 55% of your income in individual income tax. Following the end of a tax year and assessment of your tax contribution (tax filing), the tax authority determines your tax bracket and applies the relevant rates. Any overpaid tax is then refunded to you plus a non-taxable 0% interest accrued from it.
Датская налоговая карточка
Все, кто работает и получает зарплату в Дании, должны платить налоги. Налоговые органы обязывают работодателей и работников предоставлять достоверную информацию о том, сколько человек зарабатывает в течение года, чтобы рассчитать его налогооблагаемый доход и определить, к какой налоговой группе его отнести. Если вы едете в Данию с целью заработать быстрые деньги и обмануть систему, противоядие заключается в том, что это невозможно.
Некоторые ошибочно полагают, что датская налоговая карта — это что-то вроде кредитной или дебетовой карты, которой человек проводит по автомату, чтобы сделать налоговые вычеты. Это не так, поскольку налоговая карточка — это всего лишь профиль или информация, подробно описывающая ваши налоговые записи. Это цифровой документ, в котором указаны налоговые ставки и вычеты, применяемые к вам.
Преимущества наличия налоговой карты в Дании
Любой человек, имеющий доход или собственность в Дании, несет личную ответственность за предоставление отчетности в налоговые органы. Декларирование дохода не обязательно означает, что с вас будет удержан налог. Фактический размер налога, взимаемого с вас, будет зависеть от конкретных условий, таких как наличие у вас действующих процентов по банковскому кредиту, право собственности на недвижимость, уровень дохода и многое другое. Налоговая карточка защищает вас от штрафов, уголовного преследования и финансовых потерь в случаях, когда правительство понимает, что вы не предоставляете такую информацию.
Где получить датскую налоговую карту
Как только вы зарегистрируетесь в CPR в Дании и будете иметь намерение работать или зарабатывать, вы должны иметь приоритет для налогообложения. Вам придется платить подоходный налог и подавать точные декларации. В любом случае, любой работодатель в Дании сначала попросит у вас налоговую карточку, которую вы должны будете ему предоставить. Налоговая карточка привязана к вашему CPR, а это значит, что каждый работодатель будет ее видеть. Каждый, кто легально проживает в Дании, обязан и имеет право получить датскую налоговую карту для целей оформления своих отчислений в государственный бюджет. На самом деле платить налоги в Дании — это моральный долг, потому что вы получаете от этого многочисленные выгоды, включая хорошие дороги, работающее здравоохранение, пособия по безработице, алименты на детей и многое другое. Налоговая карта выдается всем легальным резидентам Дании датским налоговым органом SKAT по прибытии в Данию.
Для тех, кто еще не получил налоговую карточку, важно позвонить непосредственно в skat и сообщить, какой доход вы рассчитываете получать в месяц, а также предполагаемый период работы. После этого они зарегистрируют вас в налоговой системе. Хотя вы можете зарегистрироваться для получения налоговой карты в любое время, рекомендуется сделать это в течение двух месяцев после начала работы. Чтобы сократить отставание от графика и волокиту в налоговом администрировании, датские налоговые органы предпочитают рассматривать заявления на получение налоговых карт, поданные не ранее чем за 60 дней до начала работы в Дании.
Требования для получения датской налоговой карты
Generally, the process of applying for and getting a Danish tax card is easy and straightforward. The tax officers will always support you as a newcomer in Denmark about everything you may need to know. A call, email or appointment with the tax authority will give you a great opportunity to get all the necessary information.
Чтобы оформление налоговой карты прошло без сбоев и задержек, лучше подготовить все необходимые документы. В основном документы включают в себя:
- Копия подписанного вами трудового договора со всеми данными о работодателе, сроках и условиях найма.
- Копия паспорта или национальной идентификационной карты (необходимо предоставить как лицевую, так и оборотную стороны, даже если на оборотной стороне нет письменной информации).
- В этом случае подойдет подтверждение проживания в Дании (датское разрешение на проживание и работу).
- Лицу, состоящему в браке и имеющему семью в Дании, необходимо предоставить свидетельство о браке.
Откуда Датское налоговое агентство (Skattestyrelsen) получает информацию о ваших доходах
There is a high level of transparency about income declarations in Denmark. It is not possible for you to get away with tax cheating in Denmark because there are set out ways for the tax authority to get information. For instance, the fact that cash payments of salary is prohibited in Denmark makes it mandatory that the employer will have to send your payment to a bank account. Actually, the payment date is almost the same for all employees in Denmark. Just to mention, you will walk into a supermarket and see everyone with full shopping baskets on pay day because all payrolls are processed and paid almost on the same day across the board.
Налоговое агентство в Дании получит информацию о ваших доходах из различных источников, включая, но не ограничиваясь ими:
Работодатели -Они будут всегда предоставлять правдивую информацию о своих доходах, когда будут выплачивать вам зарплату. Работодатели, которые способствуют налоговому мошенничеству, могут быть оштрафованы или даже лишены регистрации.
Банки — Все ваши платежи в Дании будут проходить через банковскую систему. Вы должны открыть банковский счет, на который работодатель перечисляет деньги. Из ваших банковских операций будет видно, сколько вы получаете зарплату.
Фонды и профсоюзы по безработице — они всегда будут информировать налоговые органы о ваших членских взносах.
Такая широкая сеть источников информации для налогового органа облегчает вам выполнение своих обязательств и не позволяет людям нечестно пользоваться системой.
Помните, что именно на эти налоги правительство выделяет деньги на детей, развитие, здравоохранение и многие другие общественные услуги. Тот, кто жил в Дании и пользовался благами ее социальной системы, не захочет заниматься налоговым мошенничеством, хотя некоторые все равно будут это делать.
Первичная налоговая карта в Дании
Готов поспорить, что вы будете в замешательстве, когда работодатель спросит вас, какую налоговую карту использовать — первичную или вторичную. Принцип работы этих карт может быть непонятен тем, кто получает их впервые. Основная налоговая карта в Дании — это карта, которая используется работодателями или для государственной поддержки студентов в сфере образования под названием SU. Первичная налоговая карта может использоваться только одним работодателем. Поэтому рекомендуется, чтобы первичную налоговую карту использовал тот работодатель, у которого вы получаете наибольшую сумму зарплаты.
Налоговая карточка содержит различные сведения, включая ставку налогового удержания, необлагаемые налогом вычеты и льготы. Если вы поддадитесь соблазну и разрешите использовать вашу основную карту более чем двум работодателям, это приведет к тому, что вы будете платить мало налогов, что приведет к задолженности по налогам на следующий год.
Вторая налоговая карта в Дании
Ваша вторичная карта — это то, что нужно использовать при наличии нескольких источников дохода. Если у вас один работодатель, вы получаете государственный образовательный грант (SU) или и то, и другое, то здесь вы будете использовать свою вторичную налоговую карточку. Вторичная налоговая карточка содержит ограниченную информацию. В нем указана только ставка удержания. Поэтому в любое время, когда ваши работодатели выплачивают вам зарплату на вторичную налоговую карту, налог удерживается со всей суммы. Удержанный налог не означает, что он будет потерян, в момент возврата налога излишек налога будет фактически возвращен вам с начисленными процентами.
