Lorsque vous êtes là à regarder comment les systèmes sont bien organisés et comment les gens reçoivent efficacement les services sociaux nécessaires, ne vous laissez pas abuser en pensant que le financement est facile. Le Danemark a de multiples couches d’impôts qui redistribuent les ressources pour tout le monde. Le gouvernement danois agit comme un véritable grand frère qui veille à ce que chaque travailleur diligent du pays bénéficie d’une vie décente.

En tant que résident au Danemark, vous ne savez probablement pas quels impôts sont prélevés sur vous lorsque vous gagnez ou achetez quelque chose. Il se peut que vous mettiez beaucoup de temps, voire que vous n’y arriviez pas du tout, à internaliser réellement vos obligations fiscales au Danemark. Si vous êtes quelqu’un qui souhaite égoïstement avoir un bon solde sur sa fiche de paie après un long mois de travail, le Danemark n’est pas un endroit pour vous. À moins que vous n’appréciiez le solide système social danois, vous pouvez avoir le sentiment que le gouvernement vous prélève trop d’impôts pour soutenir le système.

Impôts sur les sociétés au Danemark

Si vous avez l’intention d’établir une société au Danemark, un impôt sur les sociétés au taux de 22 % s’appliquera. Néanmoins, l’impôt sur les sociétés varie selon que la société est domiciliée au Danemark ou ailleurs. Une société résidente au Danemark paie un impôt complet puisque tous ses revenus sont réputés provenir du pays. Les sociétés qui sont enregistrées ailleurs mais qui exercent des activités au Danemark sont soumises à un impôt sur les sociétés limité.

L’impôt sur le revenu au Danemark

Toute personne qui s’est inscrite et travaille au Danemark doit payer des impôts au gouvernement par l’intermédiaire de l’agence fiscale appelée Skattestyrelsen. Les employeurs danois sont très sincères et honnêtes avec le gouvernement, ce qui signifie qu’ils ne s’engageront pas dans des « emplois au noir » – un terme utilisé pour désigner le travail sans autorisation de résidence et d’imposition.

Vous et l’employeur avez le devoir envers le gouvernement de veiller à tout moment à ce que vos revenus soient correctement saisis par l’administration fiscale. La fraude fiscale est fortement interdite au Danemark et est passible d’une peine de prison, d’une amende ou des deux, en fonction du montant cumulé de l’impôt éludé.

Il n’y a pas de taux d’imposition spécifique appliqué mais cela dépend des tranches prescrites. En bref, les gens ne paient pas les impôts aux mêmes taux. Le Skat danois utilise des tranches d’imposition progressives dans lesquelles les personnes ayant un revenu élevé paient plus, les personnes à revenu moyen paient moins et les personnes à très faible revenu sont exemptées d’impôts.

Il est bon de savoir à quel type de paiement d’impôts vous appartenez à un moment donné, car cela vous évite d’être accusé de fraude fiscale.

Déclarations fiscales au Danemark

Quiconque a vécu et payé des impôts au Danemark conviendra que les taxes sont élevées, surtout pour les personnes qui veulent accumuler rapidement du capital. Cependant, la transparence dans l’administration des impôts la rend attrayante. Le système de déclaration d’impôts au Danemark est apprécié par tous les contribuables. Au plus tard le 1er juillet de la fin d’une année fiscale (31 décembre), l’autorité fiscale demande aux contribuables individuels de déposer une déclaration d’impôt. L’administration fiscale danoise remettra des cartes d’impôt aux contribuables en fonction de leurs revenus évalués pour l’année de revenu précédente. Il est important d’avoir une carte fiscale car, sans elle, l’administration fiscale retient jusqu’à 55 % de vos revenus au titre de l’impôt sur le revenu des personnes physiques. Après la fin d’une année fiscale et l’évaluation de votre contribution fiscale (déclaration d’impôt), l’administration fiscale détermine votre tranche d’imposition et applique les taux correspondants. Tout impôt payé en trop vous est alors remboursé, majoré d’un intérêt non imposable de 0 %.

Carte fiscale danoise

Toute personne qui travaille et est payée au Danemark doit payer des impôts. L’administration fiscale oblige les employeurs et les employés à fournir des informations véridiques sur ce qu’une personne gagne tout au long de l’année afin de calculer son revenu imposable et de savoir dans quel groupe fiscal la placer. Si vous vous installez au Danemark dans le but de gagner de l’argent rapidement et de tromper le système, l’antidote est que cela ne sera pas possible.

Certaines personnes peuvent penser à tort qu’une carte fiscale danoise ressemble à une carte de crédit ou de débit que l’on passe dans une machine pour effectuer des déductions fiscales. Ce n’est pas le cas, car la carte fiscale est tout simplement un profil ou une information détaillant votre dossier fiscal. Il s’agit d’un document numérique qui énumère les taux d’imposition et les déductions qui vous sont appliqués.

Avantages d’une carte fiscale au Danemark

Toute personne disposant d’un revenu ou d’un bien au Danemark a la responsabilité personnelle de le déclarer à l’administration fiscale. Déclarer les revenus ne signifie pas nécessairement qu’un impôt sera déduit de votre compte. L’impôt réel qui vous sera prélevé dépendra de conditions spécifiquestelles que le fait que vous ayez ou non un intérêt de prêt bancaire actif à payer, la propriété du bien, le niveau de revenu et bien d’autres choses encore. Une carte fiscale vous protège contre les amendes, les procédures pénales et les pertes financières dans les cas où le gouvernement se rend compte que vous ne fournissez pas ces informations.

Où obtenir une carte fiscale danoise

Dès que vous êtes inscrit auprès d’un CPR au Danemark et que vous avez l’intention de travailler ou de gagner de l’argent, vous devez avoir une priorité d’imposition. Vous devrez payer l’impôt sur le revenu et faire des déclarations précises. Quoi qu’il en soit, tout employeur au Danemark vous demandera d’abord d’avoir une carte fiscale qui doit lui être fournie. La carte fiscale est liée à votre CPR, ce qui signifie que chaque employeur la verra. Toute personne ayant une résidence légale au Danemark est tenue d’obtenir une carte fiscale danoise et peut y prétendre afin de traiter ses contributions aux recettes de l’État. C’est en fait une obligation morale de payer des impôts au Danemark, car vous en bénéficierez de multiples façons, notamment de bonnes routes, de soins de santé efficaces, d’allocations de chômage, d’aides aux enfants et de bien d’autres choses encore. La carte fiscale est délivrée à tous les résidents légaux au Danemark par l’autorité fiscale danoise SKAT à leur arrivée au Danemark.

Pour quelqu’un qui n’a pas encore obtenu de carte fiscale, il est important d’appeler directement le skat et de leur dire quel revenu vous pensez obtenir par mois et la période d’emploi prévue. À partir de là, ils vous enregistreront dans le système fiscal. Vous pouvez vous inscrire à la carte fiscale à tout moment, mais il est conseillé de le faire dans les deux mois qui suivent votre entrée en fonction. Afin de réduire l’arriéré et les formalités administratives, l’administration fiscale danoise aime traiter les demandes de cartes fiscales présentées au plus tôt 60 jours avant que l’intéressé ne commence à travailler au Danemark.

Conditions d’obtention d’une carte fiscale danoise

En général, la procédure de demande et d’obtention d’une carte fiscale danoise est simple et directe. Les agents du fisc vous aideront toujours, en tant que nouvel arrivant au Danemark, pour tout ce que vous pouvez avoir besoin de savoir. Un appel, un courriel ou un rendez-vous avec l’administration fiscale vous donnera l’occasion d’obtenir toutes les informations nécessaires.

Pour que votre carte fiscale soit traitée sans problème ni retard, il est préférable que vous disposiez de tous les documents requis. Les documents comprennent essentiellement :

Une copie de votre contrat de travail signé, avec tous les détails concernant l’employeur et les conditions d’emploi.
Une copie de votre passeport ou de votre carte d’identité nationale (le recto et le verso de ces documents doivent être présentés, même s’il n’y a pas d’informations écrites au verso).
Une preuve de résidence au Danemark (un permis de séjour et de travail danois) fera l’affaire dans ce cas.

Une personne mariée ayant de la famille au Danemark devra fournir un certificat de mariage.

Comment l’Agence fiscale danoise (Skattestyrelsen) obtient-elle les informations sur vos revenus ?

Il existe un haut niveau de transparence concernant les déclarations de revenus au Danemark. Il n’est pas possible d’échapper à la fraude fiscale au Danemark, car l’administration fiscale dispose de moyens bien définis pour obtenir des informations. Par exemple, le fait que le paiement du salaire en espèces soit interdit au Danemark oblige l’employeur à envoyer votre paiement sur un compte bancaire. En fait, la date de paiement est presque la même pour tous les employés au Danemark. À titre d’exemple, le jour de la paie, vous verrez dans un supermarché des gens avec des paniers pleins, car toutes les paies sont traitées et payées presque le même jour dans tous les secteurs.

L’agence fiscale danoise obtiendra des informations sur vos revenus de différentes sources, notamment, mais pas exclusivement :

Employeurs ils déclareront toujours fidèlement les informations relatives à vos revenus lorsqu’ils vous paieront. De lourdes amendes, voire la radiation, peuvent être infligées aux employeurs qui aident à la fraude fiscale.

Banques- Tous vos paiements au Danemark devront passer par le système bancaire. Vous devez ouvrir un compte bancaire sur lequel l’employeur effectue le paiement. À partir de vos transactions bancaires, il sera évident de savoir combien vous gagnez en salaire.

Caisses de chômage et syndicats – ils informeront toujours l’administration fiscale du paiement de vos cotisations.

Ce vaste réseau de sources d’information pour l’administration fiscale vous permet de remplir facilement vos obligations et décourage les personnes qui se nourrissent injustement du système.

N’oubliez pas que c’est sur ces taxes que le gouvernement s’appuie pour assurer l’argent des enfants, le développement, la santé et bien d’autres services publics. Une personne qui a vécu au Danemark et bénéficié de son système social sera très réticente à s’engager dans la fraude fiscale, même si certains le feront quand même.

Carte fiscale primaire au Danemark

Je vous parie qu’il y aura de la confusion lorsque votre employeur vous demandera si vous utilisez une carte fiscale principale ou secondaire. Le mode de fonctionnement de ces cartes peut être déroutant pour quelqu’un qui les reçoit pour la première fois. Au Danemark, la carte fiscale primaire est la carte utilisée par les employeurs ou l’aide publique à l’éducation pour les étudiants, appelée SU. La carte fiscale primaire ne peut être utilisée que par un seul employeur. Il est donc conseillé d’utiliser la carte fiscale principale chez l’employeur qui vous verse le salaire le plus élevé.

La carte d’impôt comporte divers détails, notamment le taux de retenue d’impôt, les déductions non imposables et les allocations. Si vous êtes tenté d’autoriser plus de deux employeurs à utiliser votre carte principale, cela vous conduit à payer peu d’impôts, ce qui se traduit par un impôt impayé pour l’année suivante.

Carte d’impôt secondaire au Danemark

Votre carte secondaire est à utiliser avec plusieurs sources de revenus. Si vous n’avez qu’un seul employeur, si vous recevez une allocation d’éducation de l’État (SU) ou les deux, c’est ici que vous utiliserez votre carte fiscale secondaire. La carte fiscale secondaire contient des informations limitées. Il indique seulement votre taux de retenue. Par conséquent, à chaque fois que vos employeurs vous paient sur une carte d’impôt secondaire, un impôt est retenu sur la totalité du montant. L’impôt retenu ne signifie pas qu’il sera perdu, au moment de la déclaration d’impôt, l’excédent d’impôt vous sera effectivement restitué avec les intérêts courus.