Wenn Sie da draußen stehen und sehen, wie die Systeme gut organisiert sind und die Menschen die notwendigen sozialen Dienstleistungen effizient erhalten, sollten Sie sich nicht der Illusion hingeben, dass die Finanzierung einfach ist. Dänemark hat mehrere Steuerschichten, die die Ressourcen für alle umverteilen. Die dänische Regierung verhält sich wie ein großer Bruder, der darüber wacht, dass jeder fleißige Arbeiter im Lande ein anständiges Leben führt.

Als Einwohner Dänemarks werden Sie wahrscheinlich nicht wissen, welche Steuern Sie zu zahlen haben, wenn Sie etwas verdienen oder kaufen. Es kann lange dauern oder gar nicht gelingen, Ihre steuerlichen Pflichten in Dänemark wirklich zu verinnerlichen. Wenn Sie jemand sind, der nach einem langen Arbeitsmonat egoistisch eine gute Gehaltsabrechnung haben möchte, dann ist Dänemark nicht der richtige Ort für Sie. Wenn Sie das starke Sozialsystem in Dänemark nicht schätzen, haben Sie vielleicht das Gefühl, dass der Staat Ihnen zu viel Steuern abnimmt, um das System zu stützen.

Unternehmenssteuern in Dänemark

Wenn Sie beabsichtigen, ein Unternehmen in Dänemark zu gründen, fällt eine Körperschaftssteuer in Höhe von 22 % an. Die Körperschaftssteuer hängt jedoch davon ab, ob das Unternehmen seinen Sitz in Dänemark oder anderswo hat. Ein in Dänemark ansässiges Unternehmen zahlt die volle Steuer, da davon ausgegangen wird, dass sein gesamtes Einkommen im Lande erwirtschaftet wird. Unternehmen, die anderswo registriert sind, aber in Dänemark tätig sind, unterliegen der beschränkten Körperschaftssteuer.

Einkommensteuer in Dänemark

Jeder, der sich in Dänemark angemeldet hat und dort arbeitet, muss über die Steuerbehörde Skattestyrelsen Steuern an den Staat zahlen. Dänische Arbeitgeber sind gegenüber der Regierung sehr ehrlich und aufrichtig, was bedeutet, dass sie sich nicht auf den Schwindel einlassen, Sie für „Schwarzarbeit“ zu engagieren – ein Begriff, der sich auf das Arbeiten ohne Aufenthaltsgenehmigung und Besteuerung bezieht.

Sie und Ihr Arbeitgeber sind gegenüber dem Staat verpflichtet, jederzeit dafür zu sorgen, dass Ihr Einkommen von der Steuerbehörde korrekt erfasst wird. Steuerbetrug ist in Dänemark streng verboten und wird je nach Höhe der hinterzogenen Steuer mit einer Gefängnisstrafe, einer Geldstrafe oder beidem bestraft.

Es werden keine spezifischen Einkommensteuersätze angewandt, sondern sie hängen von den vorgeschriebenen Steuerklassen ab. Kurz gesagt, die Menschen zahlen nicht die gleichen Steuersätze. Der dänische Skat verwendet progressive Steuerklassen, bei denen Personen mit höherem Einkommen mehr zahlen, Personen mit mittlerem Einkommen weniger und Personen mit sehr niedrigem Einkommen von der Steuer befreit sind.

Es ist gut zu wissen, in welche Steuerzahlungskategorie Sie zu einem bestimmten Zeitpunkt fallen, denn es verhindert, dass Sie wegen Steuerbetrugs festgehalten werden.

Steuererklärungen in Dänemark

Jeder, der schon einmal in Dänemark gelebt und dort Steuern gezahlt hat, wird zustimmen, dass die Steuern hoch sind, insbesondere für Menschen, die schnell Kapital anhäufen wollen. Die Transparenz der Steuerverwaltung macht sie jedoch attraktiv. Das dänische Steuererklärungssystem wird von allen Steuerpflichtigen geschätzt. Spätestens am 1. Juli nach Ablauf eines Steuerjahres (31. Dezember) verlangt die Steuerbehörde von den einzelnen Steuerpflichtigen die Abgabe einer Steuererklärung. Die dänische Steuerbehörde stellt den Steuerpflichtigen auf der Grundlage ihrer Einkommensveranlagung für das vorangegangene Einkommensjahr Steuerkarten aus. Es ist wichtig, eine Steuerkarte zu haben, denn ohne diese behält das Finanzamt bis zu 55 % Ihres Einkommens an individueller Einkommensteuer ein. Nach Ablauf eines Steuerjahres und der Veranlagung Ihres Steuerbeitrags (Steueranmeldung) ermittelt die Steuerbehörde Ihre Steuerklasse und wendet die entsprechenden Steuersätze an. Die zu viel gezahlte Steuer wird Ihnen dann zurückerstattet, zuzüglich eines nicht steuerpflichtigen 0 %igen Zinses, der darauf anfällt.

Dänische Steuerkarte

Jeder, der in Dänemark arbeitet und bezahlt wird, muss Steuern zahlen. Die Steuerbehörden verpflichten Arbeitgeber und Arbeitnehmer, wahrheitsgemäße Angaben zu ihren jährlichen Einkünften zu machen, um das steuerpflichtige Einkommen zu berechnen und zu wissen, in welche Steuerklasse sie einzuordnen sind. Wenn Sie mit dem Ziel nach Dänemark ziehen, schnelles Geld zu verdienen und das System zu betrügen, ist das Gegenmittel, dass dies nicht möglich ist.

Manche Leute denken vielleicht fälschlicherweise, dass eine dänische Steuerkarte so etwas wie eine Kredit- oder Debitkarte ist, die man an einem Automaten durchzieht, um Steuerabzüge vorzunehmen. Das ist nicht der Fall, denn eine Steuerkarte ist wie ein Profil oder eine Information, die Ihre Steuerunterlagen enthält. Es handelt sich um ein digitales Dokument, in dem die für Sie geltenden Steuersätze und Abzüge aufgeführt sind.

Vorteile einer Steuerkarte in Dänemark

Jeder, der in Dänemark ein Einkommen oder Vermögen hat, ist persönlich dafür verantwortlich, dies der Steuerbehörde zu melden. Die Erklärung des Einkommens bedeutet nicht zwangsläufig, dass von Ihnen insgesamt eine Steuer abgezogen wird. Die tatsächliche Steuer, die Ihnen auferlegt wird, hängt von bestimmten Bedingungenab, z. B. davon, ob Sie Zinsen für ein aktives Bankdarlehen zu zahlen haben, vom Eigentum an der Immobilie, von der Höhe des Einkommens und vielem mehr. Die Steuerkarte schützt Sie vor Bußgeldern, Strafverfahren und finanziellen Verlusten, wenn die Regierung feststellt, dass Sie diese Angaben nicht machen.

Wo erhalten Sie eine dänische Steuerkarte?

Sobald Sie bei einem CPR in Dänemark registriert sind und die Absicht haben, zu arbeiten oder zu verdienen, müssen Sie eine Priorität für die Besteuerung haben. Sie müssen Einkommensteuer zahlen und genaue Erklärungen abgeben. In jedem Fall wird jeder Arbeitgeber in Dänemark zunächst eine Steuerkarte verlangen, die ihm vorgelegt werden muss. Die Steuerkarte ist mit Ihrer CPR verknüpft, so dass jeder Arbeitgeber sie sehen kann. Jeder, der einen legalen Wohnsitz in Dänemark hat, ist verpflichtet und berechtigt, eine dänische Steuerkarte zu erhalten, um seine Steuerabgaben an den Staat abzurechnen. Es ist eigentlich eine moralische Verpflichtung, in Dänemark Steuern zu zahlen, weil man davon in mehrfacher Hinsicht profitiert, z. B. durch gute Straßen, ein funktionierendes Gesundheitswesen, Arbeitslosengeld, Kindergeld und vieles mehr. Die Steuerkarte wird allen rechtmäßig in Dänemark ansässigen Personen von der dänischen Steuerbehörde SKAT bei ihrer Ankunft in Dänemark ausgestellt.

Für jemanden, der noch keine Steuerkarte hat, ist es wichtig, direkt beim Skat anzurufen und mitzuteilen, mit welchem Einkommen man pro Monat rechnet und wie lange man voraussichtlich beschäftigt sein wird. Daraufhin werden Sie im Steuersystem registriert. Sie können die Steuerkarte zwar jederzeit beantragen, es ist jedoch ratsam, dies innerhalb von zwei Monaten nach Aufnahme der Tätigkeit zu tun. Um den Rückstau und die Bürokratie in der Steuerverwaltung zu verringern, bearbeitet die dänische Steuerbehörde Anträge auf Steuerkarten, die frühestens 60 Tage vor Aufnahme der Tätigkeit in Dänemark gestellt werden.

Voraussetzungen für den Erhalt einer dänischen Steuerkarte

Im Allgemeinen ist die Beantragung und Ausstellung einer dänischen Steuerkarte einfach und unkompliziert. Die Steuerbeamten unterstützen Sie als Neuankömmling in Dänemark bei allem, was Sie wissen müssen. Ein Anruf, eine E-Mail oder ein Termin bei der Steuerbehörde bietet Ihnen eine gute Gelegenheit, alle erforderlichen Informationen zu erhalten.

Damit die Bearbeitung Ihrer Steuerkarte reibungslos und ohne Verzögerungen vonstatten geht, sollten Sie alle erforderlichen Unterlagen bereithalten. Die Dokumente umfassen im Wesentlichen:

Eine Kopie Ihres unterzeichneten Arbeitsvertrags mit allen Angaben zum Arbeitgeber und zu den Arbeitsbedingungen.
Eine Kopie Ihres Reisepasses oder Personalausweises (Vorder- und Rückseite müssen vorgelegt werden, auch wenn auf der Rückseite keine Angaben gemacht werden).
Ein Nachweis des Wohnsitzes in Dänemark (eine dänische Aufenthalts- und Arbeitserlaubnis) ist in diesem Fall ausreichend.

Verheiratete Personen, die Familie in Dänemark haben, müssen eine Heiratsurkunde vorlegen.

Woher die dänische Steuerbehörde (Skattestyrelsen) Informationen über Ihr Einkommen erhält

In Dänemark herrscht ein hohes Maß an Transparenz bei den Einkommenserklärungen. In Dänemark ist es nicht möglich, mit Steuerhinterziehung davonzukommen, da die Steuerbehörde über festgelegte Wege an Informationen gelangt. Da die Barauszahlung von Gehältern in Dänemark verboten ist, muss der Arbeitgeber Ihr Gehalt beispielsweise auf ein Bankkonto überweisen. Eigentlich ist der Auszahlungstermin für alle Arbeitnehmer in Dänemark fast derselbe. Nur am Rande sei erwähnt, dass Sie am Zahltag in einen Supermarkt gehen und alle mit vollen Einkaufskörben sehen werden, weil alle Gehaltsabrechnungen fast am selben Tag bearbeitet und ausgezahlt werden.

Die Steuerbehörde in Dänemark holt sich Ihre Einkommensdaten aus verschiedenen Quellen, unter anderem aus folgenden:

Arbeitgeber -sie werden immer wahrheitsgemäße Angaben zu Ihrem Einkommen machen, wenn sie Sie bezahlen. Gegen Arbeitgeber, die Beihilfe zum Steuerbetrug leisten, können empfindliche Geldstrafen oder sogar die Exmatrikulation verhängt werden.

Banken – Alle Ihre Zahlungen in Dänemark müssen über das Bankensystem abgewickelt werden. Sie müssen ein Bankkonto eröffnen, auf das der Arbeitgeber Zahlungen leistet. Aus Ihren Banktransaktionen geht hervor, wie viel Sie an Gehalt verdienen.

Arbeitslosenkassen und Gewerkschaften – werden die Steuerbehörden stets über Ihre Beitragszahlungen informieren.

Dieses breite Netz von Informationsquellen für die Steuerbehörde macht es Ihnen leicht, Ihren Verpflichtungen nachzukommen, und hält Menschen davon ab, sich zu Unrecht aus dem System zu bedienen.

Vergessen Sie nicht, dass der Staat auf diese Steuern angewiesen ist, um Kindergeld, Entwicklungshilfe, Gesundheit und viele andere öffentliche Dienstleistungen bereitzustellen. Jemand, der in Dänemark gelebt und vom dänischen Sozialsystem profitiert hat, wird nur sehr ungern Steuerbetrug begehen, auch wenn es einige tun werden.

Primärsteuerkarte in Dänemark

Ich wette mit Ihnen, dass es verwirrend sein wird, wenn Ihr Arbeitgeber Sie fragt, ob Sie eine primäre oder sekundäre Steuerkarte verwenden sollen. Die Funktionsweise dieser Karten kann für jemanden, der sie zum ersten Mal erhält, verwirrend sein. Eine Hauptsteuerkarte in Dänemark ist die Karte, die von Arbeitgebern oder der staatlichen Ausbildungsförderung für Studenten, genannt SU, verwendet wird. Die Hauptsteuerkarte kann nur von einem Arbeitgeber verwendet werden. Es ist daher ratsam, dass die Hauptsteuerkarte von dem Arbeitgeber verwendet wird, bei dem Sie das höchste Gehalt beziehen.

Die Steuerkarte enthält verschiedene Angaben, darunter den Quellensteuersatz, steuerfreie Abzüge und Freibeträge. Wenn Sie der Versuchung erliegen, mehr als zwei Arbeitgebern die Nutzung Ihrer Hauptkarte zu gestatten, führt dies dazu, dass Sie wenig Steuern zahlen, was sich in einem Steuerrückstand für das nächste Jahr niederschlägt.

Zweite Steuerkarte in Dänemark

Ihre Zweitkarte ist für mehrere Einkommensquellen geeignet. Wenn Sie einen Arbeitgeber haben, eine staatliche Ausbildungsförderung (SU) erhalten oder beides, verwenden Sie hier Ihre zweite Steuerkarte. Die zweite Steuerkarte enthält nur wenige Informationen. Sie gibt nur Ihren Quellensteuersatz an. Wenn Ihr Arbeitgeber Sie also auf einer zweiten Steuerkarte bezahlt, wird auf den gesamten Betrag eine Steuer einbehalten. Die einbehaltene Steuer bedeutet nicht, dass sie verloren geht. Bei der Steuererklärung wird Ihnen die überschüssige Steuer zusammen mit den aufgelaufenen Zinsen zurückerstattet.