Quando si osserva che i sistemi sono ben organizzati e che le persone ricevono i servizi sociali necessari in modo efficiente, non ci si deve illudere che i finanziamenti arrivino facilmente. La Danimarca ha più livelli di tasse che ridistribuiscono le risorse per tutti. Il governo danese si comporta come un vero e proprio grande fratello che siede lassù e si assicura che ogni lavoratore diligente del Paese abbia una vita dignitosa.
In quanto residenti in Danimarca, è probabile che non sappiate quali tasse vi vengono applicate ogni volta che guadagnate o acquistate qualcosa. Potreste impiegare molto tempo o non riuscire affatto a interiorizzare i vostri obblighi fiscali in Danimarca. Se siete qualcuno che egoisticamente vuole avere un buon saldo in busta paga dopo un lungo mese di lavoro, allora la Danimarca non è un posto per voi. A meno che non apprezziate il forte sistema sociale danese, potreste avere la sensazione che il governo prenda troppo dalle vostre tasse per sostenere il sistema.
Imposte sulle società in Danimarca
Se intendete costituire una società in Danimarca, si applicheranno le imposte sulle società al tasso del 22%. Tuttavia, le imposte sulle società dipendono dal fatto che la società sia domiciliata in Danimarca o altrove. Una società residente in Danimarca paga una tassazione completa, poiché tutti i suoi redditi sono considerati generati all’interno del Paese. Le società registrate altrove ma che operano in Danimarca sono soggette a un’imposta societaria limitata.
Imposta sul reddito in Danimarca
Chiunque si sia iscritto e lavori in Danimarca deve pagare le tasse al governo attraverso l’agenzia fiscale chiamata Skattestyrelsen. I datori di lavoro danesi sono molto sinceri e onesti nei confronti del governo, il che significa che non si impegneranno in un’attività scellerata come il “lavoro nero”, un termine usato per indicare il lavoro senza l’approvazione della residenza e della tassazione.
Voi e il datore di lavoro avete il dovere nei confronti del governo di garantire in ogni momento che il vostro reddito sia accuratamente rilevato dall’autorità fiscale. La frode fiscale è altamente vietata in Danimarca e comporta una pena detentiva, una multa o entrambe, a seconda dell’importo cumulativo dell’imposta evasa.
Non ci sono aliquote specifiche per l’imposta sul reddito, ma dipende dalle fasce prescritte. In breve, le persone non pagano le tasse alle stesse aliquote. Lo Skat danese utilizza scaglioni fiscali progressivi in cui le persone con reddito più alto pagano di più, quelle con reddito medio pagano di meno e quelle con reddito molto basso sono esentate dal pagamento delle tasse.
Sapere in quale categoria di pagamento delle imposte si rientra in un determinato momento è utile perché impedisce di essere accusati di frode fiscale.
Dichiarazione dei redditi in Danimarca
Chiunque abbia vissuto e pagato le tasse in Danimarca concorderà sul fatto che le imposte sono elevate, soprattutto per chi vuole accumulare rapidamente capitali. Tuttavia, la trasparenza con cui vengono amministrate le imposte lo rende interessante. Il sistema di dichiarazione dei redditi in Danimarca è apprezzato da tutti i contribuenti. Entro il 1° luglio dalla fine dell’anno fiscale (31 dicembre), l’autorità fiscale richiede ai singoli contribuenti di presentare la dichiarazione dei redditi. L’autorità fiscale danese distribuirà le tessere fiscali ai contribuenti in base ai loro redditi accertati per l’anno di reddito precedente. È importante avere una tessera fiscale, perché senza di essa l’autorità fiscale trattiene fino al 55% del vostro reddito come imposta sul reddito individuale. Dopo la fine dell’anno fiscale e la valutazione del contributo fiscale (dichiarazione dei redditi), l’autorità fiscale determina lo scaglione d’imposta e applica le relative aliquote. L’imposta pagata in eccesso viene quindi rimborsata al cliente più un interesse dello 0% non imponibile maturato su di essa.
Tessera fiscale danese
Chiunque lavori e venga pagato in Danimarca deve pagare le tasse. L’autorità fiscale obbliga i datori di lavoro e i dipendenti a fornire informazioni veritiere su quanto si guadagna ogni anno per calcolare il reddito imponibile e sapere in quale gruppo fiscale collocarlo. Se vi state trasferendo in Danimarca con l’obiettivo di fare soldi facili e di imbrogliare il sistema, l’antidoto è che non sarà possibile.
Alcuni potrebbero pensare erroneamente che la carta fiscale danese sia qualcosa di simile a una carta di credito o di debito che viene strisciata su una macchina per effettuare le detrazioni fiscali. Non è questo il caso, perché la tessera fiscale è proprio come un profilo o un’informazione che descrive nel dettaglio i vostri dati fiscali. Si tratta di un documento digitale che elenca le aliquote e le detrazioni fiscali applicate all’utente.
Vantaggi della tessera fiscale in Danimarca
Chiunque abbia un reddito o una proprietà in Danimarca ha la responsabilità personale di dichiararlo all’autorità fiscale. Dichiarare il reddito non significa necessariamente che vi verrà detratta un’imposta. L’imposta effettivamente applicata dipenderà da condizioni specifiche, come ad esempio la presenza di interessi bancari attivi da pagare, la proprietà dell’immobile, il livello di reddito e molto altro ancora. La tessera fiscale vi protegge da multe, procedimenti penali e perdite finanziarie nel caso in cui il governo si accorga che non state fornendo tali informazioni.
Dove ottenere la tessera fiscale danese
Non appena ci si iscrive a un CPR in Danimarca e si ha l’intenzione di lavorare o guadagnare, si deve avere una priorità per la tassazione. Dovrete pagare l’imposta sul reddito e fare dichiarazioni accurate. In ogni caso, qualsiasi datore di lavoro in Danimarca vi chiederà prima di tutto di avere una carta fiscale che deve essere fornita loro. Il tesserino fiscale è collegato al vostro CPR, il che significa che ogni datore di lavoro lo vedrà. Tutti coloro che risiedono legalmente in Danimarca hanno l’obbligo e il diritto di ottenere una tessera fiscale danese ai fini dell’elaborazione dei loro contributi al governo. In realtà, pagare le tasse in Danimarca è un obbligo morale, perché ne beneficerete in molti modi, tra cui strade efficienti, assistenza sanitaria funzionante, sussidi di disoccupazione, sostegno all’infanzia e molto altro ancora. La tessera fiscale viene rilasciata a tutti i residenti legali in Danimarca dall’autorità fiscale danese SKAT al momento dell’arrivo in Danimarca.
Per chi deve ancora ottenere la tessera fiscale, è importante chiamare direttamente lo Skat e comunicare il reddito che si prevede di ottenere al mese e il periodo di lavoro previsto. A questo punto, vi registreranno nel sistema fiscale. Sebbene sia possibile iscriversi alla tessera fiscale in qualsiasi momento, è consigliabile farlo entro due mesi dall’inizio dell’attività lavorativa. Per ridurre gli arretrati e le lungaggini dell’amministrazione fiscale, l’autorità fiscale danese preferisce elaborare le richieste di carte fiscali presentate non prima di 60 giorni dall’inizio del lavoro in Danimarca.
Requisiti per ottenere la tessera fiscale danese
In generale, il processo di richiesta e ottenimento della tessera fiscale danese è semplice e diretto. I funzionari del fisco vi supporteranno sempre, in quanto nuovi arrivati in Danimarca, su tutto ciò che avete bisogno di sapere. Una telefonata, un’e-mail o un appuntamento con l’autorità fiscale vi daranno la possibilità di ottenere tutte le informazioni necessarie.
Per far sì che la vostra carta fiscale venga elaborata senza intoppi o ritardi di sorta, è meglio che abbiate tutti i documenti necessari a disposizione. I documenti comprendono essenzialmente:
- Una copia del contratto di lavoro firmato con tutti i dettagli sul datore di lavoro, i termini e le condizioni di impiego.
- Una copia del passaporto o della carta d’identità nazionale (è necessario presentare sia il fronte che il retro anche se non ci sono informazioni scritte sul retro).
- In questo caso è sufficiente una prova di residenza in Danimarca (permesso di soggiorno e di lavoro danese).
- Una persona sposata con famiglia in Danimarca dovrà fornire un certificato di matrimonio.
Dove l’Agenzia delle Entrate danese (Skattestyrelsen) ottiene le informazioni sul vostro reddito
In Danimarca c’è un alto livello di trasparenza sulle dichiarazioni di reddito. In Danimarca non è possibile farla franca con gli imbrogli fiscali, perché l’autorità fiscale ha stabilito dei modi per ottenere informazioni. Ad esempio, il fatto che in Danimarca sia vietato il pagamento dello stipendio in contanti rende obbligatorio che il datore di lavoro invii il pagamento su un conto bancario. In realtà, la data di pagamento è quasi la stessa per tutti i dipendenti in Danimarca. Tanto per citare un esempio, entrando in un supermercato vedrete tutti con il carrello della spesa pieno il giorno dello stipendio, perché tutte le buste paga vengono elaborate e pagate quasi nello stesso giorno in tutti i paesi.
L’agenzia delle entrate in Danimarca otterrà le informazioni sul vostro reddito da diverse fonti, tra cui, a titolo esemplificativo, le seguenti:
I datori di lavoro -Dovranno sempre dichiarare in modo veritiero le informazioni sul vostro reddito ogni volta che vi pagheranno. I datori di lavoro che contribuiscono alla frode fiscale possono incorrere in multe salate o addirittura nella cancellazione dal registro.
Banche Tutti i pagamenti in Danimarca dovranno passare attraverso il sistema bancario. Dovete aprire un conto bancario dove il datore di lavoro effettua il pagamento. Dai vostri movimenti bancari, sarà evidente quanto guadagnate in termini di stipendio.
Fondi di disoccupazione e sindacati – aggiorneranno sempre l’autorità fiscale sui vostri versamenti associativi.
Questa ampia rete di fonti di informazione per il fisco facilita l’adempimento dei vostri obblighi e scoraggia chi si appropria ingiustamente del sistema.
Ricordate che è su queste tasse che il governo si basa per fornire fondi per l’infanzia, lo sviluppo, la salute e molti altri servizi pubblici. Chi ha vissuto in Danimarca e ha beneficiato del suo sistema sociale sarà molto riluttante a imbrogliare le tasse, anche se alcuni lo faranno comunque.
Tessera fiscale primaria in Danimarca
Scommetto che vi confonderà quando il vostro datore di lavoro vi chiederà se utilizzare una carta fiscale primaria o secondaria. Le modalità di funzionamento di queste carte possono confondere chi le riceve per la prima volta. La tessera fiscale principale in Danimarca è la tessera che viene utilizzata dai datori di lavoro o dal supporto governativo per l’istruzione degli studenti chiamato SU. La tessera fiscale principale può essere utilizzata da un solo datore di lavoro. È quindi consigliabile che la tessera fiscale principale venga utilizzata dal datore di lavoro che percepisce il salario più alto.
La scheda fiscale contiene vari dettagli, tra cui l’aliquota della ritenuta d’imposta, le detrazioni fiscali e le agevolazioni. Se siete tentati di permettere a più di due datori di lavoro di utilizzare la vostra carta principale, questo vi porta a pagare poche tasse che si traducono in un’imposta arretrata per l’anno successivo.
Carta fiscale secondaria in Danimarca
La carta secondaria è quella da utilizzare con più fonti di reddito. Se avete un solo datore di lavoro, ricevete un sussidio statale per l’istruzione (SU) o entrambe le cose, ecco dove dovrete usare la vostra tessera fiscale secondaria. La scheda fiscale secondaria contiene informazioni limitate. Indica solo l’aliquota della ritenuta d’acconto. Pertanto, ogni volta che i vostri datori di lavoro vi pagano su una carta fiscale secondaria, viene trattenuta un’imposta sull’intero importo. L’imposta trattenuta non significa che andrà persa, al momento della dichiarazione dei redditi, l’imposta in eccesso vi sarà effettivamente restituita con gli eventuali interessi maturati.
