Verhuis je voor het eerst naar Denemarken met de intentie om er langere tijd te wonen en een inkomen te verdienen? Dan kun je beter even pauzeren en stoppen met denken over hoe het leven zo interessant zal zijn. Denemarken is zeker een mooi land voor expats, maar niet totdat je in aanraking komt met de Deense belastingdienst Skattestyrelsen.
De Deense autoriteiten kunnen bluffen over van alles en nog wat, maar niet over misdaad, veiligheid, gezondheid en belastingzaken. Zoals je misschien al weet, is Denemarken een sociaaldemocratie. Als gevolg daarvan krijgen kwetsbare mensen hulp via de sociale zekerheid. Om een dergelijk systeem te ondersteunen, moeten mensen met een inkomen in Denemarken hun deel betalen om het systeem draaiende te houden. Of je nu in Denemarken werkt of een bedrijf hebt, je belastingverplichtingen moeten vanaf het begin duidelijk zijn .
Over het algemeen zijn mensen die een inkomen hebben uit verhuur, werk, bedrijf of een andere bron volledig belastingplichtig in Denemarken, tenzij duidelijk anders is aangegeven. Als je je belastingverplichtingen niet nakomt, zal de belastingdienst je zaak volgen en dat is niet leuk. Ze vertrouwen erop dat mensen eerlijk zijn in hun belastingaangifte, maar zijn zich er terdege van bewust dat sommige stouteriken altijd een spelletje zullen spelen. Het zijn zulke gevallen van opzettelijke belastingontduiking. hoewel zeldzaam. die de belastingdienst bestraft om als voorbeeld te dienen voor iedereen met dergelijke gedachten.
Sommige waaghalzen nemen zwart werk aan (werk waarover werknemers geen belasting hoeven te betalen), maar dit is een grote overtreding. Werkgevers en werknemers die zwartwerken in Denemarken riskeren hardhandigheid en strenge straffen van de autoriteiten. Kortom, belastingcriminaliteit in Denemarken loont niet. Hoe dan ook, ze zullen je inhalen. Hoe sneller je je belastinggegevens op orde hebt en de juiste aangiften doet, hoe beter je leven zal zijn in Denemarken.
Wees bedachtzaam en weloverwogen als je naar Denemarken verhuist
Verhuizen van je eigen land naar een compleet ander land is geen sinecure. De meeste mensen kunnen niet weten hoe complex dit kan zijn. Daarom moet je voordat je gaat verhuizen een duidelijk doel voor ogen hebben. Zo’n reden moet iets zijn dat werkt als een motivator wanneer dingen ingewikkeld worden.
Als het gaat om verhuizen naar Denemarken, dat officieel de10e concurrerende wereldeconomie is, zijn een paar tips noodzakelijk. De burgers van Denemarken gedijen goed in hun feestelijke hoge levensstandaard. De Deense economie kan ook uitgebreide sociale voorzieningen van de overheid bieden.
Denemarken is in feite een land van netto immigratie geworden en de meeste immigranten komen uit Europa. Dit betekent dat Denemarken regelmatig een redelijk aantal expats verwelkomt. Als expat heb je een belastinggids nodig die je wegwijs maakt in je belastingverplichtingen.
Een gids voor expatbelasting in Denemarken
Denemarken behoort tot de vrijste landen in de Index of Economic Freedom en de Economic Freedom of the World. Zelfs als je van plan bent om een tijdje of langer dan 6 maanden in Denemarken te blijven, ben je verplicht om belasting te betalen als je in Denemarken werkt. Je hoeft je dus geen zorgen te maken als expat in Denemarken.
De landengids van Tax Samaritan geeft een algemeen overzicht van het belastingklimaat in Denemarken. Daarnaast geeft het een uitgebreide uitleg over hoe de Deense belasting de belastingaangifte van je thuisland zal beïnvloeden als expat in Denemarken.
Je bent je ervan bewust dat je als belastingbetaler over al je wereldwijde inkomsten belasting moet betalen en verantwoording moet afleggen. Elke expat is verplicht om jaarlijks belastingaangifte te doen. Dit geldt ook voor Denemarken. In Denemarken is de fiscale behandeling voor verschillende inkomenscategorieën aanzienlijk verschillend.
Er zijn enkele voordelen voor expats die belastingvrij zijn. Als expat beschouwt je land dit echter als een bruto-inkomen. Daarom zijn er een aantal overwegingen die verband houden met de belastingverplichtingen voor expats in Denemarken. Laten we samen een paar van deze overwegingen maken.
Inkomstenbelasting voor expats in Denemarken
Net zoals inwoners van Denemarken belasting moeten betalen, moeten niet-ingezetenen dat ook. Inwoners zijn onderworpen aan hun wereldwijde inkomstenbelasting, terwijl niet-ingezetenen belasting moeten betalen over de Deense bron van inkomsten. Als je permanent in Denemarken woont of er langer dan 6 maanden verblijft, word je automatisch een ingezetene.
Een algemene achtergrondkennis is echter noodzakelijk voor dit onderwerp. De afdeling inkomstenbelasting. Inkomstenbelasting wordt onderverdeeld in netto kapitaalinkomen en persoonlijk inkomen. Bovendien, om hier dieper op in te gaan, bestaat persoonlijk inkomen uit persoonlijk inkomen plus of minus het netto kapitaalinkomen en toegestane aftrekposten.
Daarom zijn expats die in dienst zijn van een in Denemarken gevestigde werkgever onderworpen aan een speciaal belastingregime. Inkomen uit salaris is onderworpen aan een vast belastingtarief van 32,84% en dit omvat ook een arbeidsmarktbelasting van 8%. Er wordt verwacht dat dit op de een of andere manier voor een periode van 84 maanden zal gelden. Na deze periode moet de expat gewone inkomstenbelasting betalen. Alle andere inkomsten die niet onder het speciale regime vallen, worden belast tegen een normaal progressief belastingtarief.
Belastingjaar in Denemarken
Een belastingjaar is normaal gesproken een kalenderjaar. Voor Denemarken is het belastingjaar ook het kalenderjaar. Voor het einde van elk kalenderjaar wordt voor elke belastingbetaler een voorafgaande inkomstenbelastingaangifte gedaan. Aan het einde van elk belastingjaar moet je uiterlijk eind juni belastingaangifte doen
Inzicht in de bronbelasting voor expats in Denemarken
Als je een expat-aandeelhouder bent, moet je 27% wettelijke bronbelasting betalen op je dividendinkomsten. In veel gevallen vraagt iemand die in aanmerking komt voor een verdrag met een lager belastingtarief terugbetaling van de wettelijke inhouding. Dit kan via de belastingdienst in Denemarken.
Er is echter een beweging geweest om een belastingvermindering in te voeren om te voorkomen dat expats dubbel worden belast. Denemarken heeft een totalisatieovereenkomst gesloten met andere landen. Praten over belastingverdragen die gewoonlijk worden aangeduid als Avoidance of Double Taxation Agreements (overeenkomsten ter voorkoming van dubbele belasting). Zo’n overeenkomst beschermt expats in Denemarken tegen dubbele belasting. Als je in aanmerking komt voor belasting op je inkomen door zowel je land van nationaliteit als Denemarken, dan zal dit verdrag je beschermen.
Voor de meeste expats moet de bron van inkomsten in Denemarken en het land van herkomst duidelijk worden herzien. Dit is mogelijk met behulp van internationale belastingspecialisten. Dit zal helpen om een gepaste toepassing te bieden voor eventuele verdragsvoordelen.
De belastingvereisten voor expats in Denemarken
Als je toevallig in het buitenland werkt, is het mogelijk dat je moet voldoen aan de invulvereisten om aan je belastingverplichtingen te voldoen. Anders zult u niet in staat zijn om uw favoriete fiscale behandelingen te verkrijgen. Belastingvrijstelling en belastingkrediet voor buitenlanders gaan alleen naar expats met een nauwkeurige belastingaangifte.
Dankzij de speciale belastingregelingen in Denemarken kunnen expatonderzoekers en -werknemers een speciale en gunstige fiscale behandeling krijgen. Dit betekent dat alle openbare instellingen en bedrijven nu de kans hebben om hooggekwalificeerd expat-personeel aan te trekken en te behouden.
